Общество с ограниченной ответственностью "КОРСА" ИНН:0323352017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66504251 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1428302202
12104 Запасы на конец предыдущего года30220217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131557221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1459130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года288711781759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11781759240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288711781759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11781759240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10579137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1013710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15913321622
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3321622181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года752670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года121100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года569049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28775991622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11681622230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288711781759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11781759240
21103 Выручка за отчетный год130311443810395
21104 Выручка за предыдущий год14438103953730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117731375010194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13750101943730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1258688201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6882010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1258688201
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6882010
23504 Прочие расходы за предыдущий год1181010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1258570126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5701260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18911425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1069456101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4561010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1069)/Стоимость активов (2887) = 37.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11773+0+0) = 10.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1258)/Выручка (13031) = 9.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1069)/Выручка (13031) = 8.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 10.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.65%), рентабельность компании (8.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОРСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить