ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЕТЛЫЙ" ИНН:0323352507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66506416 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75210201633
11504 Основные средства на конец предыдущего года102016330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75210201633
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102016330
12103 Запасы на конец отчетного года2990
12104 Запасы на конец предыдущего года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года531037681853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года376718530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1506143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года548938381896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года383718960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года624048583529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года485835290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47012609974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26099740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года194400450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4004500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134518492105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184921050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153922492555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224925550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года624048583529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года485835290
21103 Выручка за отчетный год1560391534920
21104 Выручка за предыдущий год915349200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1350688814795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год888147950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2097272125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2721250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2097272125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2721250
23403 Прочие доходы за отчетный год12600
23503 Прочие расходы за отчетный год13100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2092272125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2721250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209218075
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2092)/Стоимость активов (6240) = 33.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13506+0+0) = 15.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2097)/Выручка (15603) = 13.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2092)/Выручка (15603) = 13.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.335

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.055

Индекс Альтмана Z = 10.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (3.55), коэффициент текущей ликвидности (3.57), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (13.44%), рентабельность компании (13.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЕТЛЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить