Общество с ограниченной ответственностью "МИР БЕТОНА" ИНН:0323352715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66507338 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года235822574522696
11504 Основные средства на конец предыдущего года25745226960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235822574522696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25745226960
12103 Запасы на конец отчетного года262711262324
12104 Запасы на конец предыдущего года11262324125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года503161835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1618353378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36791144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года911445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года349713783303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137833033508
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270792712325999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27123259993508
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1508625726385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2572538517
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1332010163
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1332010163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125703491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36141451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1414510
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10625015000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10661139715451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1398154513491
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270792712325999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27123259993508
21103 Выручка за отчетный год11782137994140
21104 Выручка за предыдущий год137994140750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7901128702814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128702814412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38819291326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9291326338
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38819291326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9291326338
23303 Проценты к уплате за отчетный год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год823551813
23504 Прочие расходы за предыдущий год551813331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3045874375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8743757
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2931874375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8743757

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2931)/Стоимость активов (27079) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7901+0+0) = 49.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3881)/Выручка (11782) = 32.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2931)/Выручка (11782) = 24.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.258

Х5 = Выручка/Активы = 0.435

Индекс Альтмана Z = 1.494

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.494<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (32.94%), рентабельность компании (24.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИР БЕТОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить