Общество с ограниченной ответственностью "КСП" ИНН:0323352793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66507640 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115612931292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129312920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117412951324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129513240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117412961324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129613240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117811601211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116012110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2135113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1421130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2135113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1421130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117412961324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129613240
21103 Выручка за отчетный год390387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год390183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год390183
23503 Прочие расходы за отчетный год19513
23504 Прочие расходы за предыдущий год5130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20-51180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-511800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18-51168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-511680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КСП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КСП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КСП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (1174) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КСП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КСП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (39) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КСП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (39) = 46.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КСП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 587

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КСП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 587

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КСП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КСП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КСП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -235.6

Индекс Альтмана Z = -240.67

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КСП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9), коэффициент быстрой ликвидности (587), коэффициент текущей ликвидности (587), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (46.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КСП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить