Общество с ограниченной ответственностью "Зенитар" ИНН:0323352909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66507918 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36767422511914
12104 Запасы на конец предыдущего года67422511914705
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42594611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года594611101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52214320170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21432017041
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46194726170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года947261720950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46194726172095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94726172095847
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2094000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1895000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2084-1885-114284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1885-114284473
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1910191025231027
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1910252310270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1910191025230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1910252310270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6359221236984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9221236984374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63592212360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92212369840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46194726172095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94726172095847
21103 Выручка за отчетный год63667921107577377
21104 Выручка за предыдущий год79211075773777874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53748254107767665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68531077676657205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год992-333-190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1068-19-2880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год989000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1401000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-333-190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-333-19-2880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год267309430
23403 Прочие доходы за отчетный год311620
23404 Прочие доходы за предыдущий год1162014
23503 Прочие расходы за отчетный год18115433750
23504 Прочие расходы за предыдущий год1403375663
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-175-743-6030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-729-603-3870
24603 Прочее за отчетный год24000
24604 Прочее за предыдущий год14000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-199-743-610-389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-743-610-389614
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-199000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-743000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-199)/Стоимость активов (461) = -43.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5374+989+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (6366) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-199)/Выручка (6366) = -3.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.819

Индекс Альтмана Z = -7.295

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-4.52), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (-3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зенитар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить