Общество с ограниченной ответственностью "Тепловодоучет" ИНН:0323353187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66509142 ОКВЭД:74.20.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170513051208
11504 Основные средства на конец предыдущего года130512080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170513051208
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130512080
12103 Запасы на конец отчетного года801139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211222682588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22682588203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2683311302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33113021045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238825995029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259950291310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года409339046237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года390462371310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375233505921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года335059211266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341554316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55431644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341554316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55431644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года409339046237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года390462371310
21103 Выручка за отчетный год9003810314407
21104 Выручка за предыдущий год8103144076793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8336104149753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1041497535654
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год667-23114654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-231146541139
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год667-23114654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-231146541139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год667-23114654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-231146541139
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2652610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год402-25724654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-257246541139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (4093) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8336+0+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (667)/Выручка (9003) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (9003) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.003

Индекс Альтмана Z = 16.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (6.98), коэффициент текущей ликвидности (7), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепловодоучет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить