ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС" ИНН:0323353290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66509656 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года603761
12103 Запасы на конец отчетного года297427140
12104 Запасы на конец предыдущего года271400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35925484983
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года548498313217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5306611129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66111291038
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7096148091112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14809111214255
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7102148094873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14809487314258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226867570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года675709158
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года258550064873
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5006019
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года258550064873
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5006019
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22495460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54648735081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224930460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года304648735081
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7102148094873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14809487314258
21103 Выручка за отчетный год5043191033850
21104 Выручка за предыдущий год1910338506541
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500185190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год851900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42105843850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1058438506541
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42105843850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1058438506541
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5104620
23403 Прочие доходы за отчетный год17000
23503 Прочие расходы за отчетный год4747803108
23504 Прочие расходы за предыдущий год47803108389
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1655294280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52942806152
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3323730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2373063
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1325057250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50572506089

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (7102) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5001+0+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (5043) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (5043) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.469

Индекс Альтмана Z = 5.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКДИЗЕЛЬСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить