Общество с ограниченной ответственностью "Черногорский Кондитер - Улан-Удэ" ИНН:0323353300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66509716 ОКВЭД:51.36.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91423450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10808413596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8084140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1017222759029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172227590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1017222759029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172227590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10010000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127314650
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года44912840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172227490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1017222759029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172227590
21103 Выручка за отчетный год173555882542791481
21104 Выручка за предыдущий год58825427910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160395486639683609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54866396840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131639593107872
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год395931070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131639593107872
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год395931070
23504 Прочие расходы за предыдущий год59400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131633653107872
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год336531070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1970466181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111933652641691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год336526410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1119)/Стоимость активов (10) = 11190 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16039+0+0) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1316)/Выручка (17355) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1119)/Выручка (17355) = 6.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 111.9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 131.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1258.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (6.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Черногорский Кондитер - Улан-Удэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить