ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЕРМАК" ИНН:0323353370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66509975 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года226226196
11504 Основные средства на конец предыдущего года22619696
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226226196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22619696
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397226198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22619899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2022020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2021150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49-740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-74-520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25112818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1286354
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9998135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года981350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14698135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года981350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397226198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22619899
21103 Выручка за отчетный год17000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17000
22203 Управленческие расходы за отчетный год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16300
23503 Прочие расходы за отчетный год152251
23504 Прочие расходы за предыдущий год22510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148-22-51
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22-51-16
24603 Прочее за отчетный год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123-22-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-51-16
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год123-220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22-510
32003 Величина капитала на 312021150
32007 Величина капитала на 31-74-520
32008 Величина капитала на 31128630
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)123870
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12300
33003 Величина капитала на 312022020
33007 Величина капитала на 3149-740
33008 Величина капитала на 312511280
36003 Чистые активы на 312511280
36004 Чистые активы на 31128630
41203 Платежи – всего за отчетный год461950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6440
41293 Прочие платежи за отчетный год401510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-46-20
43103 Поступления – всего за отчетный год4700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (397) = 30.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7) = 2328.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (170) = 95.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (170) = 72.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.719

Индекс Альтмана Z = 6.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (95.88%), рентабельность компании (72.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПЫТНОЕ ПРУДОВО-РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ЕРМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить