ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТ-ПРЕМИУМ" ИНН:0323353532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66510688 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16462500
11504 Основные средства на конец предыдущего года25003622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16462500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25003622
12103 Запасы на конец отчетного года391301
12104 Запасы на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1048123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1581449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32272948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29484006
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21721964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19641493
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года419389
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3891056
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года419389
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3891056
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года631160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года636533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года533297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года636596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5961457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32272948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29484006
21103 Выручка за отчетный год1440012196
21104 Выручка за предыдущий год1219614251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1400111038
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1103813030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3991158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11581221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3991158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11581221
23403 Прочие доходы за отчетный год2290
23503 Прочие расходы за отчетный год229322
23504 Прочие расходы за предыдущий год322157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год836725
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191365
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год365294
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год471431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (3227) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14001+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (14400) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (14400) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.059

Индекс Альтмана Z = 5.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ-ПРЕМИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить