Общество с ограниченной ответственностью "Малое инновационное предприятие "Центр энергоэффективности и энергосбережения" ИНН:0323353606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66510837 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2055140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2055140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3065150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2055140
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102055
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2055140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3065150
21103 Выручка за отчетный год10881089661
21104 Выручка за предыдущий год1089873321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91089661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1089873321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91089661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1089873321
23504 Прочие расходы за предыдущий год10818713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83318
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (20) = 45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1079+0+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (1088) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (1088) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 8.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие Центр энергоэффективности и энергосбережения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить