Общество с ограниченной ответственностью "Малое инновационное предприятие "БайкалЭкоПродукт" ИНН:0323353613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66510843 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года523523523
11504 Основные средства на конец предыдущего года523573573
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года131313
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года131313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года536536536
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года536586586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12315
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года564549539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года549589602
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131313
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5515360
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5365760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года551536526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года536576589
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года564549539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года549589602
21103 Выручка за отчетный год10572290
21104 Выручка за предыдущий год22912280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22912280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22912280
23504 Прочие расходы за предыдущий год22812130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (564) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1042+0+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (1057) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (1057) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 0.623

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малое инновационное предприятие БайкалЭкоПродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить