Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД" ИНН:0323353821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66511736 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1381830101
11504 Основные средства на конец предыдущего года18301010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13818300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18301010
12103 Запасы на конец отчетного года147104163466
12104 Запасы на конец предыдущего года104163466116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года467586653541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5866535411064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1350378455729226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года378455729226241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1964447478590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4474785998330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2103465778599934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4657785999341421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1275392000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3920526800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1285393052785964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393052785964-22
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81872725813970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72725813970768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81872725810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года727258139700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2103465778599934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4657785999341421
21103 Выручка за отчетный год9860207461941727589
21104 Выручка за предыдущий год2074619417275897676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69034817201007265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98601384360750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138431460074890
22203 Управленческие расходы за отчетный год9657931400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9314852500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203452960750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4529607574890
23403 Прочие доходы за отчетный год35516347816
23404 Прочие доходы за предыдущий год163478160
23503 Прочие расходы за отчетный год1521273423
23504 Прочие расходы за предыдущий год1273423443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406456565190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4565651974820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8191313041496
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год913130414960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325365252155986
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год365252155986-32
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год325365200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3652521500
36003 Чистые активы на 311285000
36004 Чистые активы на 313931000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (2103) = 15.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9657) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (9860) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (9860) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.571

Индекс Альтмана Z = 7.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФОРВАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить