Общество с ограниченной ответственностью "НОРД" ИНН:0323353878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66511989 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20201729
12104 Запасы на конец предыдущего года2017291265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84910241746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10241746472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6333782
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года337822092
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93213813557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138135573829
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93213813557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138135573836
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года898866802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года866802684
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года343931723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39317232120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года343932755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39327553152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93213813557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138135573836
21104 Выручка за предыдущий год3733153358787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3666151758358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67160429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67160429
23403 Прочие доходы за отчетный год5110
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год11913
23504 Прочие расходы за предыдущий год9139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4059653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59147420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123084
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3247623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47117336

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (932) = 3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.412

Индекс Альтмана Z = 34.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.85), коэффициент быстрой ликвидности (26.82), коэффициент текущей ликвидности (27.41), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НОРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить