Общество с ограниченной ответственностью "Здоровое питание" ИНН:0323354092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66512753 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года626906555166809
11504 Основные средства на конец предыдущего года655516680961231
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16813179770
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1797748160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года795038352871625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года835287162561231
12103 Запасы на конец отчетного года1284283403658
12104 Запасы на конец предыдущего года834036580
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года178900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144062096817520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года209681752028858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71033194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103319426
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290442941124372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294112437228884
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10854711293995997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1129399599790115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46817389720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38972365780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года469173907236678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390723667832416
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года129951047515575
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года104751557518625
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года129951047515575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года104751557518625
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года283143975642050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года397564205037369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20321236361694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2363616941705
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года486356339243744
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года633924374439074
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10854711293995997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1129399599790115
21103 Выручка за отчетный год288582282321993
21104 Выручка за предыдущий год228232199323000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223251663618759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166361875918786
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год653361873234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год618732344214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год653361873234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год618732344214
23303 Проценты к уплате за отчетный год2441540965
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5409650
23403 Прочие доходы за отчетный год390217365141
23404 Прочие доходы за предыдущий год173651419882
23503 Прочие расходы за отчетный год1491204064
23504 Прочие расходы за предыдущий год12040641596
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год784523944246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2394424612500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год784523944246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2394424612500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год784523940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год239442460
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 3138972365780
32008 Величина капитала на 3139072366780
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))784523940
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)784523940
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))784523940
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)784523940
33003 Величина капитала на 311001000
33007 Величина капитала на 3146817389720
33008 Величина капитала на 3146917390720
41103 Поступления – всего за отчетный год46907261010
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год39530234800
41193 Прочие поступления за отчетный год737726210
41203 Платежи – всего за отчетный год23500163200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1657383980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год321725130
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год244154090
41293 Прочие платежи за отчетный год126900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2340797810
42203 Платежи – всего за отчетный год1458154780
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1235754780
42293 Прочие  платежи за отчетный год222400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14581-54780
43103 Поступления – всего за отчетный год2336900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2336900
43203 Платежи – всего за отчетный год3229173940
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3229173940
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8922-73940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-96-30910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7845)/Стоимость активов (108547) = 7.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22325+0+0) = 29.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6533)/Выручка (28858) = 22.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7845)/Выручка (28858) = 27.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.761

Индекс Альтмана Z = 2.042

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.042<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (22.64%), рентабельность компании (27.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здоровое питание

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить