Общество с ограниченной ответственностью "АмтеК" ИНН:0323354102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66512760 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года69512290
12104 Запасы на конец предыдущего года122900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305640378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года403780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215417896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4178960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39662049974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20499740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39662049974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20499740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года269-700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-70-620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279-60-52
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60-520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20031956892
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19568920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1684153134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1531340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368721091026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210910260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39662049974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20499740
21103 Выручка за отчетный год41151532812
21104 Выручка за предыдущий год15328120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369702718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41815394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4184194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41940
23503 Прочие расходы за отчетный год162028
23504 Прочие расходы за предыдущий год20280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4022167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4021453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год402140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (3966) = 10.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3697+0+0) = 11.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (4115) = 10.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (4115) = 9.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = 4.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (10.16%), рентабельность компании (9.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АмтеК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить