ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР" ИНН:0323354247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66513267 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133052
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4432814114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3884114871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4432814114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3884114871
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3102610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3591570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330273169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года379169159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1138112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9112545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11383945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93945712
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4432814114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3884114871
21103 Выручка за отчетный год350250933582
21104 Выручка за предыдущий год509335821630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35025093157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5093759153
22203 Управленческие расходы за отчетный год349749890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год59176020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5104157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-824157153
23404 Прочие доходы за предыдущий год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год5300
23504 Прочие расходы за предыдущий год13906
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48104157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-916157147
24604 Прочее за предыдущий год30600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48104157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1222157147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-481040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12221570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (443) = -10.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3497) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (3502) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (3502) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.92

Индекс Альтмана Z = 6.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.92), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (-1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-КУРЬЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить