ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНОСТЬ" ИНН:0323354342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66513729 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728543158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5431580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года431138475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11384750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77111923633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119236330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77111923633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119236330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22303427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2334213437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42134370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года538771196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7711960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года538771196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7711960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77111923633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119236330
21103 Выручка за отчетный год195834608973
21104 Выручка за предыдущий год346089730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102528425546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год284255460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9336183427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61834270
22203 Управленческие расходы за отчетный год59500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3386183427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61834270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3386183427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61834270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115207538
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2075380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2234112889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41128890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22302889
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (771) = 28.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1025+0+595) = 20.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338)/Выручка (1958) = 17.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (1958) = 11.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.433

Индекс Альтмана Z = 6.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (17.26%), рентабельность компании (11.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить