ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД БУРЯТИЯ" ИНН:0323354769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66515639 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года34192146
12104 Запасы на конец предыдущего года1921460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года649486981340296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69813402960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2230941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года309410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года650047003541383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70035413830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года650047003541383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70035413830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1022100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года456800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102314578-3179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4578-31790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1131096300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года963000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1131096300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года963000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424635582744562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55827445620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434635582744562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55827445620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года650047003541383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70035413830
21103 Выручка за отчетный год9340131136526
21104 Выручка за предыдущий год1311365260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год934094633145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1311331450
22203 Управленческие расходы за отчетный год302300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год365000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год631794633145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год946331450
23403 Прочие доходы за отчетный год1302815
23404 Прочие доходы за предыдущий год28150
23503 Прочие расходы за отчетный год514178672
23504 Прочие расходы за предыдущий год1370720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год593377053088
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год812130880
24603 Прочее за отчетный год28000
24604 Прочее за предыдущий год41600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год565377052892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год770528920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год565300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год770500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5653)/Стоимость активов (65004) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3023) = 208.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6317)/Выручка (9340) = 67.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5653)/Выручка (9340) = 60.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.187

Индекс Альтмана Z = 3.368

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (67.63%), рентабельность компании (60.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД БУРЯТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить