ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРЬ - МЕДИА" ИНН:0323354920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66516343 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1712140
11504 Основные средства на конец предыдущего года21400
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года173100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года197000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190221840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218400
12103 Запасы на конец отчетного года14800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252326129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года326129247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704326129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года326129247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26062510129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2510129247
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1324322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года196200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года196200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1302505107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года505107202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2474505107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года505107202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26062510129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2510129247
21103 Выручка за отчетный год950110971196
21104 Выручка за предыдущий год109711961229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год927401171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106401182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год227109725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33119647
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2274725
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год332547
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2273312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год331235
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1322612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (2606) = 5.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9274+0+0) = 2.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (9501) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (9501) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = -0.696

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.39%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ - МЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить