ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАСТЕР" ИНН:0323354952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66516403 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1637546001746
11504 Основные средства на конец предыдущего года460017462249
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1669946001746
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года460017462249
12103 Запасы на конец отчетного года232352322114015
12104 Запасы на конец предыдущего года232211401613565
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16125215151187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215141187557
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года384100443865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1004438651261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397445478019067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года547791906815383
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года564435937920813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года593792081317632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года909489582097
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89582097632
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400344575512641
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года457551264113905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309246666075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года466560753095
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года420000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года473265042118716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года504201871617000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года564435937920813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года593792081317632
21103 Выручка за отчетный год1077459991160597
21104 Выручка за предыдущий год99911605979373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год991087995757034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79957570348521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8637199543563
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199543563852
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8637199543563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199543563852
23303 Проценты к уплате за отчетный год348117420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год174200
23403 Прочие доходы за отчетный год628315080
23404 Прочие доходы за предыдущий год150800
23503 Прочие расходы за отчетный год11269119471732
23504 Прочие расходы за предыдущий год119471732146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17077731831
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77731831706
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год341555366
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1555366141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13662181465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62181465565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (56443) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99108+0+0) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8637)/Выручка (107745) = 8.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (107745) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 4.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (8.02%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФМАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить