ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ" ИНН:0323354960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66516426 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4794575540883156
12104 Запасы на конец предыдущего года575540883156818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4726181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4846580241140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5802411431740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4846580241143174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года580241143174871
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42728800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28815700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439300169-30
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300169-30159
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4220516338333204
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года516338333204167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1873391120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3391120545
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4407550239450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5502394532040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4846580241143174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года580241143174871
21103 Выручка за отчетный год2350231935821779
21104 Выручка за предыдущий год2319358217791630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1756183234251821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1832282318211477
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5944871570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год487759-420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45535600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год356000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1391311570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131157-420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1391311570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131157-420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139131157-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131157-42147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13913100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13115700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (4846) = 2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1756+455+0) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (2350) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (2350) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = 6.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (5.91%), рентабельность компании (5.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить