ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ" ИНН:0323355106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66516969 ОКВЭД:40.11.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6267836347325804
11504 Основные средства на конец предыдущего года8363473258046875
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6267836347320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8363473258040
12103 Запасы на конец отчетного года860527511126
12104 Запасы на конец предыдущего года2751112628
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1566000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16341129137941931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129136861931433
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17310900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10910900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381272421503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2724215034
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года484100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27550169993260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1699932624600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3381710062140588264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100621405882647340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3321-21100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-211-36200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3311-201-352-956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-201-352-956-674
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102619829143408571
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98291434085717919
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2686643570649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4357064995
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3712810264144100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102641441092200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3381710062140588264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100621405882647340
21103 Выручка за отчетный год33165000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25419000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7746000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1152000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6594000
23203 Проценты к получению за отчетный год131000
23204 Проценты к получению за предыдущий год10500
23303 Проценты к уплате за отчетный год586942949676
23304 Проценты к уплате за предыдущий год942949676397
23403 Прочие доходы за отчетный год2943663754203723
23404 Прочие доходы за предыдущий год663754153723403
23503 Прочие расходы за отчетный год11826550438673326
23504 Прочие расходы за предыдущий год550438603329649
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28622016040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201611-2820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2274803
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48002
24603 Прочее за отчетный год20100
24604 Прочее за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3109152604-282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152604-282-684
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-310915200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15260400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3109)/Стоимость активов (33817) = -9.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25419+0+1152) = 24.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6594)/Выручка (33165) = 19.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3109)/Выручка (33165) = -9.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.089

Индекс Альтмана Z = -0.833

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (19.88%), рентабельность компании (-9.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАТАЙ ЭНЕРДЖИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить