ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕС-КОМ" ИНН:0323355307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66517727 ОКВЭД:02.02.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1161810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1280515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95903
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1087116699
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194699345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1087116696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194696345
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71911615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1941515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3680681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3680681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1087116696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194696345
21103 Выручка за отчетный год4976193050
21104 Выручка за предыдущий год1930500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год443518140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54111650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54111650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54111640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54111640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (541)/Стоимость активов (1087) = 49.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4435+0+0) = 12.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (541)/Выручка (4976) = 10.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (541)/Выручка (4976) = 10.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.498

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.498

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.954

Индекс Альтмана Z = 11.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.61), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (10.87%), рентабельность компании (10.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить