ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬФАТЕХСТРОЙ" ИНН:0323355385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66518081 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6979070
12104 Запасы на конец предыдущего года9070107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года659913525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91353039
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1621509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62150913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135718822034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18822039159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135718822034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18822039159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135318481982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18481806154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года342015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года342335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135718822034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18822039159
21103 Выручка за отчетный год523279310167
21104 Выручка за предыдущий год2793101671118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99026218012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262180111030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4671722155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172215688
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4671722155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172215688
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год124517
23504 Прочие расходы за предыдущий год451714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4791292138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129213974
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1687487
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8748734
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-495421651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42165240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-495)/Стоимость активов (1357) = -36.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (990+0+0) = -47.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-467)/Выручка (523) = -89.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-495)/Выручка (523) = -94.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 339.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 165

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 338.25

Индекс Альтмана Z = 358.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (165), коэффициент текущей ликвидности (339.25), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-89.29%), рентабельность компании (-94.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ АЛЬФАТЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить