Общество с ограниченной ответственностью "ВостсибАэро" ИНН:0323355586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66518626 ОКВЭД:62.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года656565
12104 Запасы на конец предыдущего года65656
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324928511669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28511659925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3510278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102784
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334930181812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30181802935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334930181812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30181802935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324529161671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29161661-1471
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-236700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-24270305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2471102141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25291412101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104102141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1021412406
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334930181812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30181802935
21103 Выручка за отчетный год34012713552
21104 Выручка за предыдущий год12713552158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34012713205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12713422-1256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34012713205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12713422-1256
23503 Прочие расходы за отчетный год2115279
23504 Прочие расходы за предыдущий год1527973
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31912562926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12563143-1329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31912562926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12563143-1329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (3349) = 9.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (340)/Выручка (340) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (340) = 93.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.202

Индекс Альтмана Z = 35.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (31.58), коэффициент текущей ликвидности (32.2), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВостсибАэро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить