Общество с ограниченной ответственностью "ГНБ" ИНН:0323356156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90031168 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6392675147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2675147140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года537288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72881
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6922682435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2682435147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6922682435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2682435147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136103031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103031137
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5461642309
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16423090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6822672340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2672340137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6922682435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2682435147
21103 Выручка за отчетный год63115713096
21104 Выручка за предыдущий год57130960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год585932302822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323028220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год452-2659274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26592740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год452-2659274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26592740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год452-2659115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26591150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68631
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год384-266584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2665840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (384)/Стоимость активов (692) = 55.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5859+0+0) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (452)/Выручка (6311) = 7.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (384)/Выручка (6311) = 6.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.555

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.653

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 11.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.16%), рентабельность компании (6.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГНБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить