ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕГАРЕСУРС" ИНН:0323356170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90031197 ОКВЭД:25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1000
11504 Основные средства на конец предыдущего года169228242
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года130
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11172228
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172228242
12104 Запасы на конец предыдущего года19917086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года524216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24216145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19226392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225392286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30397620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397620528
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года28280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года232270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2526055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2605528
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5131565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130565500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5131565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130565500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30397620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397620528
21103 Выручка за отчетный год11278505
21104 Выручка за предыдущий год278505570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1127842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27850514
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1584360
22203 Управленческие расходы за отчетный год9300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29042
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год904214
23503 Прочие расходы за отчетный год68720
23504 Прочие расходы за предыдущий год87209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3225
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год130
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1170
32003 Величина капитала на 312800
32008 Величина капитала на 312800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33218 Убыток (ИТОГО)300
33003 Величина капитала на 312800
33007 Величина капитала на 31-300
33008 Величина капитала на 312500
36003 Чистые активы на 312500
36004 Чистые активы на 3126000
41103 Поступления – всего за отчетный год1500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1500
41203 Платежи – всего за отчетный год1700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (30) = -10 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9) = 22.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (11) = 18.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (11) = -27.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Х5 = Выручка/Активы = 0.367

Индекс Альтмана Z = 2.303

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.303<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (18.18%), рентабельность компании (-27.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕГАРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить