ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0323356237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90031530 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года18493624760210002
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20960721002170878
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2476000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2476000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20969624760210002
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23436721002170878
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318925232432111137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23243283543276038
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6191500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99050130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501301225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319915504004111267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294397300267277263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529611528764321269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года528764321269448141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2478000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2478000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6041800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3161000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35638-683082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-683082201
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4436005082790
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50827900
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года934100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4529415082790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50827900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года978980166876
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144102731582947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года273158294776908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11230827315321187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27315321187447940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529611528764321269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года528764321269448141
21103 Выручка за отчетный год43053280
21104 Выручка за предыдущий год17996602020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год428301131121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1823061212020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2231-123-121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2340-1210
22203 Управленческие расходы за отчетный год22800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2003-123-121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2471-1210
23203 Проценты к получению за отчетный год127900
23204 Проценты к получению за предыдущий год24800
23303 Проценты к уплате за отчетный год37309307592633
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3075926332068
23403 Прочие доходы за отчетный год920518427320750
23404 Прочие доходы за предыдущий год4067207952168
23503 Прочие расходы за отчетный год398618328317996
23504 Прочие расходы за предыдущий год9771804199
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28808-298920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2989201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28808-298920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2989201
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2880800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2989200
32003 Величина капитала на 312478000
32007 Величина капитала на 31-3161000
32008 Величина капитала на 31-683000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2880800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2880800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2880800
33218 Убыток (ИТОГО)2880800
33003 Величина капитала на 312478000
33007 Величина капитала на 31-6041800
33008 Величина капитала на 31-3563800
36003 Чистые активы на 31-3563800
36004 Чистые активы на 31-683000
41103 Поступления – всего за отчетный год27096600
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год12000
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год26815400
41193 Прочие поступления за отчетный год269200
41203 Платежи – всего за отчетный год28948900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25074100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3854700
41293 Прочие платежи за отчетный год6000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1852300
42103 Поступления – всего за отчетный год3007800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2765600
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год242200
42203 Платежи – всего за отчетный год22000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год22000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2985800
43203 Платежи – всего за отчетный год1039500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1039500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1039500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период94000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28808)/Стоимость активов (529611) = -5.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (428301+0+228) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2003)/Выручка (430532) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28808)/Выручка (430532) = -6.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = 3.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.5), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (-6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНДОВЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить