ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИНЕКС" ИНН:0323356371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90032216 ОКВЭД:92.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1120
11504 Основные средства на конец предыдущего года2029
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2716
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3647
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3647
21103 Выручка за отчетный год539213
21104 Выручка за предыдущий год237658
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16-29
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16-29
23503 Прочие расходы за отчетный год3013
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-29
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-29
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31260
32008 Величина капитала на 31360
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31280
33008 Величина капитала на 31380
36003 Чистые активы на 31390
36004 Чистые активы на 31360
41103 Поступления – всего за отчетный год5390
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5390
41203 Платежи – всего за отчетный год5190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4420
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год690
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год80
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (38) = 7.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (506+0+0) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (539) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (539) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить