ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛАВНЫЙ" ИНН:0323356445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90032529 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7688100112
11504 Основные средства на конец предыдущего года8810011240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76881000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года881001120
12103 Запасы на конец отчетного года5165392831262088
12104 Запасы на конец предыдущего года392831262088462
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501656797987852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1656797987852609
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3427322442125832902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2244212583290222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3948842937255070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4293725507128420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39564430252560712954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4302525607129541133
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36009000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34266000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3601934276184355625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34276184355625719
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4158359647860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4158359647860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3545459135762543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года459135762543414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3545459135760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4591357625430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39564430252560712954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4302525607129541133
21103 Выручка за отчетный год94491918396977431320
21104 Выручка за предыдущий год9183969774313206863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71095744245549126217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6984055491262176165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2339617415142830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год219991428351030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год449000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1615000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3345000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2969000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1960217415142830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174151428351030
23403 Прочие доходы за отчетный год6930171132
23404 Прочие доходы за предыдущий год30171132115
23503 Прочие расходы за отчетный год117118321475229
23504 Прочие расходы за предыдущий год14451475229104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1850015884135190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162711351949060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год514300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43000
24603 Прочее за отчетный год-17560000
24604 Прочее за предыдущий год387000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3600915841135194906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15841135194906709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36009000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15841000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36009)/Стоимость активов (39564) = 91.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71095+449+3345) = 26.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19602)/Выручка (94491) = 20.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36009)/Выручка (94491) = 38.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.91

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.468

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.161

Индекс Альтмана Z = 22.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.67), коэффициент быстрой ликвидности (9.68), коэффициент текущей ликвидности (11.14), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (20.74%), рентабельность компании (38.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАВНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить