АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД" ИНН:0323356646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90033552 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38500948540919832302
11504 Основные средства на конец предыдущего года4109404859622302844
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года550000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года29899814459683004
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2305359683004655
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4154584935534919305306
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43399349193053062965
12103 Запасы на конец отчетного года2618171810114
12104 Запасы на конец предыдущего года615410114306
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6270112466828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70112466828231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12256460431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2564604313529
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15568011160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26929636854112999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94348541129994398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41815050318950047118305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443427500471183057363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года53391253391251401829947
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года533912514018299479947
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года10610600
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года10610600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-121801-34909-24849-12530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-94333-24849-12530-2729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41221749910948927517417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года439685489275174177218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5266403211196888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года369411196888145
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года496000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1714800
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года48000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5933408011196888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года374211196888145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41815050318950047118305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443427500471183057363
21103 Выручка за отчетный год103908534121471077
21104 Выручка за предыдущий год85341214710770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3536813825221214928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504772212149280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24978-5291-9974-3851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41943-9974-38510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24978-5291-9974-3851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41943-9974-38510
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1025000
23403 Прочие доходы за отчетный год871401
23404 Прочие доходы за предыдущий год224010
23503 Прочие расходы за отчетный год10313607753028631
23504 Прочие расходы за предыдущий год5818530286313475
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34179-11354-15260-12145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47537-15260-12145-3384
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10-94-89-80
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-52-89-8022
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6846217629632349
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год945529632349655
24603 Прочее за отчетный год135882225
24604 Прочее за предыдущий год8822250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27468-10060-12319-9801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38964-12319-9801-2729
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27468-10060-12213-9801
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-38964-12213-9801-2729
32003 Величина капитала на 31533912514018299479947
32005 Величина капитала на 3110610600
32007 Величина капитала на 31-94333-24849-12530-2729
32008 Величина капитала на 31439685489275174177218
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2746810060123199801
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2746810060124259801
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2746810060123199801
33218 Убыток (ИТОГО)2746810060123199801
33003 Величина капитала на 3153391253391251401829947
33005 Величина капитала на 311061061060
33007 Величина капитала на 31-121801-34909-24849-12530
33008 Величина капитала на 3141221749910948927517417
36003 Чистые активы на 3141271349910948927517417
36004 Чистые активы на 31439685489275174177218
41103 Поступления – всего за отчетный год93068993164451357
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год85566393139601063
41193 Прочие поступления за отчетный год75026002485294
41203 Платежи – всего за отчетный год11868268472040919156
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4963162741711273
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8200458086644361
41293 Прочие платежи за отчетный год31721910543283522
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2562-17854-3964-17799
42103 Поступления – всего за отчетный год1010198553
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1010198154
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10-80-462-698
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-25521960574-3497

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27468)/Стоимость активов (418150) = -6.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35368+0+0) = -70.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24978)/Выручка (10390) = -240.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27468)/Выручка (10390) = -264.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.479

Индекс Альтмана Z = 72.147

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-240.4%), рентабельность компании (-264.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕСПУБЛИКАНСКИЙ МУСОРОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить