ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКС" ИНН:0323356653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90033664 ОКВЭД:20.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172511598629166
11504 Основные средства на конец предыдущего года15986291660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172511598629166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1598629166139
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года34500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года369475
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года312037500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года375030680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3120413110217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41311021633516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203712011739382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201173938233655
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года260600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21909-215890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2158926060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21898-189722617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1897226179069
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года339456308732
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года563087320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года339457118732
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года571187320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года247429043516
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года290435161849
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148791416224517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141621129322737
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года21522162850
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года16285132240
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года388753337828033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333782803324586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203712011739382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201173938233655
21103 Выручка за отчетный год565090412916
21104 Выручка за предыдущий год9041291660324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3134172724081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17272361049044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2516-8231-1165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8231-69411280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10252150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21500
22203 Управленческие расходы за отчетный год102121790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21794710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год470-10625-1165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10625-116511280
23303 Проценты к уплате за отчетный год3181227506
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1227506110
23404 Прочие доходы за предыдущий год190717761228
23503 Прочие расходы за отчетный год12913146105
23504 Прочие расходы за предыдущий год131461053339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23-227482606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2309109059
24604 Прочее за предыдущий год-115926060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23-239072606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21932-26069059
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23-239070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21932-26060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (20371) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3134+1025+1021) = 9.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (470)/Выручка (5650) = 8.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (5650) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.518

Х5 = Выручка/Активы = 0.277

Индекс Альтмана Z = -0.351

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-1.07), рентабельность продукции (8.32%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить