ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АРУРА" ИНН:0323357047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90035309 ОКВЭД:15.89

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года316495
11504 Основные средства на конец предыдущего года4950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года316495
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4950
12103 Запасы на конец отчетного года1628
12104 Запасы на конец предыдущего года280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года536345
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3435
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3535
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года203186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года238221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года298124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года298124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года536345
21103 Выручка за отчетный год7310
21104 Выручка за предыдущий год3101038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18219
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18219
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1818
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1817
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17186

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (332) = -5.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+0+0) = -72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (7) = -257.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (7) = -257.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Х5 = Выручка/Активы = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.753

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-257.14%), рентабельность компании (-257.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить