Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр "Визус" ИНН:0323357287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90036272 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29560195763842
11504 Основные средства на конец предыдущего года3675338420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29560195763842
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3675338420
12103 Запасы на конец отчетного года20310520
12104 Запасы на конец предыдущего года315200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2533855
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года338550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45648575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3695750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29605202244417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3712244170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года603603603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6036030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28560193203227
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3367432270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28560193203227
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3367432270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года442301587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28455870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442301587
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28455870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29605202244417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3712244170
21103 Выручка за отчетный год23280170639217
21104 Выручка за предыдущий год1706392170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20747163788624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1620786240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2533685593
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8565930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2533685593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8565930
23303 Проценты к уплате за отчетный год145000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1083685593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8565930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год850685593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6855930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (850)/Стоимость активов (29605) = 2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20747+0+0) = 12.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2533)/Выручка (23280) = 10.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (850)/Выручка (23280) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.28

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (10.88%), рентабельность компании (3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Офтальмологический центр Визус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить