Общество с ограниченной ответственностью "Электрика" ИНН:0323357368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90036556 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года412121701434211
12104 Запасы на конец предыдущего года217014342110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года51000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7786812670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68126700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года811155311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11553110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5042296617540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года296617542220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504229661754222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2966175422210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года911000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года724000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9217344260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734426010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года941000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318022321328222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223213282220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4121223213280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223213282220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504229661754222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2966175422210
21103 Выручка за отчетный год466945385157518
21104 Выручка за предыдущий год453851575180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318643274620512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310846205160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14832115370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143053720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1148000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1219000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3352115370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21153720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3352115200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211520-140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67421040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4210400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268169416-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169416-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год268000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (5042) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3186+1148+0) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (335)/Выручка (4669) = 7.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (4669) = 5.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = 3.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (7.17%), рентабельность компании (5.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электрика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить