ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБТЕХМОНТАЖ" ИНН:0323358121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90039425 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года991751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года994651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года465110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года994651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года872927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года292710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года994651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465110
21103 Выручка за отчетный год261338392
21104 Выручка за предыдущий год3383921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227315349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3153490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год342343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год342343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23431
23403 Прочие доходы за отчетный год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год862
23504 Прочие расходы за предыдущий год621
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год681741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101524
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (99) = 58.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (227+0+0) = 14.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (261) = 13.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (261) = 22.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.586

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.687

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.25

Х5 = Выручка/Активы = 2.636

Индекс Альтмана Z = 8.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.25), коэффициент быстрой ликвидности (8.25), коэффициент текущей ликвидности (8.25), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (13.03%), рентабельность компании (22.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить