ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТАЛ" ИНН:0323358160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90039589 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300
12103 Запасы на конец отчетного года661010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14188112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года881120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22598122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года981220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22898122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года981220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1988080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года18420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301842
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22898122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года981220
21103 Выручка за отчетный год700524563
21104 Выручка за предыдущий год5245630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год434420475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4204750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26610488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26610488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104880
23503 Прочие расходы за отчетный год331618
23504 Прочие расходы за предыдущий год16180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2338870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88700
24603 Прочее за отчетный год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2128870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (212)/Стоимость активов (228) = 92.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (434+0+0) = 61.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (266)/Выручка (700) = 38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (212)/Выручка (700) = 30.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.93

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.6

Индекс Альтмана Z = 22.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.7), коэффициент быстрой ликвидности (5.33), коэффициент текущей ликвидности (7.53), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (38%), рентабельность компании (30.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить