Общество с ограниченной ответственностью "Байкал Вояж" ИНН:0323358481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90040747 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года510
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1424
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1424
21103 Выручка за отчетный год398811368
21104 Выручка за предыдущий год811368404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393810364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год810364380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1424
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год514
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1424
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (5) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (393+0+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (398) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (398) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкал Вояж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить