ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ ИНН:0323358650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90041422 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года330330330
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года330330330
11503 Основные средства на конец отчетного года431347164716
11504 Основные средства на конец предыдущего года471647162555
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года23000289000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27643339465046
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2504650462885
12103 Запасы на конец отчетного года572968265
12104 Запасы на конец предыдущего года2968265301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1377253025773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5428579813342
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года294016337813347851
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года337813347851327624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25816521119286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5255192868941
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333661351294373175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351464373200350208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361304385240378221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года376510378246353093
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года332512364581358582
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года356120358582350081
13603 Резервный капитал на конец отчетного года431347164716
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года471647162151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336825369297363298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360836363298352232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49692430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65555759
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года239831501914893
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1501914893102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244791594314923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1567414948861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361304385240378221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года376510378246353093
21103 Выручка за отчетный год478941446205
21104 Выручка за предыдущий год453862057205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год478941446205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год453862057205
22203 Управленческие расходы за отчетный год23368715315976
22204 Управленческие расходы за предыдущий год71531597610907
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18579-3009-9771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2615-9771-3702
23203 Проценты к получению за отчетный год409373093731955
23204 Проценты к получению за предыдущий год309373195523964
23403 Прочие доходы за отчетный год768317439
23404 Прочие доходы за предыдущий год174390
23503 Прочие расходы за отчетный год2954963685605
23504 Прочие расходы за предыдущий год15223560537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4922157717018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131161701820225
24603 Прочее за отчетный год370108430
24604 Прочее за предыдущий год10851378770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1222049316988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120311564019455
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1222049316988
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120311564019455
61003 Остаток средств на начало отчетного года356120358582349829
62503 Прочие за отчетный год4782600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год478263510027018
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год233682163917170
63133 иные мероприятия за отчетный год233682163917170
63503 Прочие за отчетный год4806674570
63003 Использовано средств - всего за отчетный год714342909617170
64003 Остаток средств на конец отчетного года332512364586359677

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Прибыль

Прибыль ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (361304) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+23368) = -79.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18579)/Выручка (4789) = -387.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (4789) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.76

Индекс Альтмана Z = 20.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-387.95%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГАРАНТИЙНЫЙ ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить