Общество с ограниченной ответственностью "Профус" ИНН:0323358918 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90042083 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года361538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1538433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362182429
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1524291589
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362182430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1524301589
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10218144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15144585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2602284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2602284
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362182430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1524301589
21103 Выручка за отчетный год8716921442
21104 Выручка за предыдущий год6921442601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8455991325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год599132510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2693117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93117591
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2693117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93117591
23504 Прочие расходы за предыдущий год176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2692110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92110585
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год261854
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7456585

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (36) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (845+0+0) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (871) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (871) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.385

Индекс Альтмана Z = 7.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить