ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОБЕДА" ИНН:0323359069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90042634 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140055150897
11504 Основные средства на конец предыдущего года15089735
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140055150897
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15089735
12103 Запасы на конец отчетного года2551317346
12104 Запасы на конец предыдущего года1734615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года266410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5215417347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1734715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192209168244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16824450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1508620
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1508620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154846153376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15374613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1339114868
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года144980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2236314868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1449837
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192209168244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16824450
21103 Выручка за отчетный год2241710200
21104 Выручка за предыдущий год161362155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232747700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132632104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8572500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287351
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8572500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год287351
23303 Проценты к уплате за отчетный год13200
23403 Прочие доходы за отчетный год32770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11002500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год287351
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11002500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год287351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28730
32003 Величина капитала на 31110
32005 Величина капитала на 311508620
32007 Величина капитала на 3128730
32008 Величина капитала на 311537460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11000
33003 Величина капитала на 31110
33005 Величина капитала на 311508620
33007 Величина капитала на 3139730
33008 Величина капитала на 311548460
36003 Чистые активы на 311548460
36004 Чистые активы на 311537460
41103 Поступления – всего за отчетный год256940
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год224170
41193 Прочие поступления за отчетный год32770
41203 Платежи – всего за отчетный год229730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год190230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7350
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13200
41293 Прочие платежи за отчетный год18950
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27210
43103 Поступления – всего за отчетный год240000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год240000
43203 Платежи – всего за отчетный год800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год239200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период266410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1100)/Стоимость активов (192209) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23274+0+0) = -3.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-857)/Выручка (22417) = -3.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1100)/Выручка (22417) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.144

Индекс Альтмана Z = 6.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-3.82%), рентабельность компании (4.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОБЕДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить