Общество с ограниченной ответственностью "КМБ трейд" ИНН:0323359196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90043214 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года600712041054334
12104 Запасы на конец предыдущего года1204105433410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6016847560621532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8475606215320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182493144731
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4931447310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122051017285630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10172856318970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122051017285631897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101728563189710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5701000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3167000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года571131772004977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3177200497710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года649469952097920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года699520979200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6494699565590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года699565599200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122051017285631897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101728563189710
21103 Выручка за отчетный год13819539835682043
21104 Выручка за предыдущий год5398356820430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7716419225251022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4184252510220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6103120610430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1214104310210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1874000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1476000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2753120610430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1206104310210
23503 Прочие расходы за отчетный год219331654
23504 Прочие расходы за предыдущий год3316540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2534117310270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117310279670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год253411731027967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117310279670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2534000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1173000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2534)/Стоимость активов (12205) = 20.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7716+1874+1476) = 24.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2753)/Выручка (13819) = 19.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2534)/Выручка (13819) = 18.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.879

Индекс Альтмана Z = 6.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (19.92%), рентабельность компании (18.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КМБ трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить