Общество с ограниченной ответственностью "Доставка Белоречье" ИНН:0323359894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90046342 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года695186858638
11504 Основные средства на конец предыдущего года868586380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года695186858638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года868586380
12103 Запасы на конец отчетного года129731128216738
12104 Запасы на конец предыдущего года112821673811134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10774130849228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1308492285051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8321022543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1022543114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245792538826509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253882650916299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315293407335147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340733514716299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193712302064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123020641943
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года124891441315261
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14413152610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171031843017822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184301782214356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295923284333083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года328433308314356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315293407335147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340733514716299
21103 Выручка за отчетный год10199110560473050
21104 Выручка за предыдущий год1056047305062015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10046610461271232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1046127123257758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15259921818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99218184257
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15259921818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99218184257
23403 Прочие доходы за отчетный год71046830
23404 Прочие доходы за предыдущий год4683035
23503 Прочие расходы за отчетный год152862751334
23504 Прочие расходы за предыдущий год63751334894
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год707-600484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7004843398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год235364714
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год707-835120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9351202684

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (707)/Стоимость активов (31529) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100466+0+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1525)/Выручка (101991) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (707)/Выручка (101991) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 1.843

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.843<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Доставка Белоречье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить