Общество с ограниченной ответственностью "ФРИЛЭНД" ИНН:0323360113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90047620 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114701397
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года139713970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114714441400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144414000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114714441400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144414000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11378100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8105810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1147820591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8205910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1471470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4776620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6248090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114714441400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144414000
21103 Выручка за отчетный год12551592318195
21104 Выручка за предыдущий год15923181950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8691502216948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15022169480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3869011247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90112470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3869011247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90112470
23203 Проценты к получению за отчетный год6800
23503 Прочие расходы за отчетный год40672666
23504 Прочие расходы за предыдущий год6726660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414229581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2295810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год327229581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2295810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3272290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2295810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (327)/Стоимость активов (1147) = 28.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (869+0+0) = 44.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (386)/Выручка (1255) = 30.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (327)/Выручка (1255) = 26.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.76%), рентабельность компании (26.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФРИЛЭНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить