ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВРЕМЕНА ГОДА" ИНН:0323360459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90048855 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2802500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2952560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2952560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2951380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2952330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2952560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25600
21103 Выручка за отчетный год218816420
21104 Выручка за предыдущий год164200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217415430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9900
23403 Прочие доходы за отчетный год22180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год60180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (295) = -8.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2174+0+0) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (2188) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (2188) = -1.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.808

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (-1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ВРЕМЕНА ГОДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить