Общество с ограниченной ответственностью "Олзо" ИНН:0323360755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90049949 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года803446976537
12104 Запасы на конец предыдущего года4469765370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53233178220018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31782152180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1318421815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150266150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года34000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6139380833940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380833945700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613938083394570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380833945700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5337000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3239000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53473249682-344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3249682-3440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2112686630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7922661269251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26612692510
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года27217500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79255927120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55927129140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613938083394570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380833945700
21103 Выручка за отчетный год113491085185971614
21104 Выручка за предыдущий год10851859716140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6826809274231698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6452742316980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4523275911740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43991174-840
22203 Управленческие расходы за отчетный год2250000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1640000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2273275911740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27591174-840
23403 Прочие доходы за отчетный год301523
23503 Прочие расходы за отчетный год30193163293
23504 Прочие расходы за предыдущий год221632930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2246256610260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27371026-3540
24603 Прочее за отчетный год148000
24604 Прочее за предыдущий год171000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209825661026-354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25661026-3540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2098000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2566000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2098)/Стоимость активов (6139) = 34.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6826+0+2250) = 25.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2273)/Выручка (11349) = 20.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2098)/Выручка (11349) = 18.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.751

Индекс Альтмана Z = 16.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (6.74), коэффициент текущей ликвидности (7.75), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (20.03%), рентабельность компании (18.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олзо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить