Общество с ограниченной ответственностью "Светлофф" ИНН:0323360787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38610008 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года417830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года785393188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39318865
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1202476218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49721895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1253506218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52721895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года524258218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27921895
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2722480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1253506218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52721895
21103 Выручка за отчетный год398425631943
21104 Выручка за предыдущий год460319432112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368523771805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435118051965
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год299186138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252138147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год299186138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252138147
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год233434
23504 Прочие расходы за предыдущий год1073424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год288152104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145104123
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год432619
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год461921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24512685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9985102
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3126900
32008 Величина капитала на 3127900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3151400
33008 Величина капитала на 3152400
41103 Поступления – всего за отчетный год399600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год398400
41193 Прочие поступления за отчетный год1200
41203 Платежи – всего за отчетный год370800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год355800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11700
41293 Прочие платежи за отчетный год2300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (1253) = 19.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3685+0+0) = 8.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (3984) = 7.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (3984) = 6.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.719

Индекс Альтмана Z = 7.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.89), коэффициент быстрой ликвидности (4.42), коэффициент текущей ликвидности (4.42), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (7.51%), рентабельность компании (6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светлофф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить