Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Старт" ИНН:0323360995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38610787 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года615615534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года615534112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года665864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года586479
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года691683608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года683608201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года691683608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года683608203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года656655583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года655583189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282514
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года691683608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года683608203
21103 Выручка за отчетный год384559878
21104 Выручка за предыдущий год559878373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год361462282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462447179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2397596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97431194
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2397596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97431194
23503 Прочие расходы за отчетный год107176
23504 Прочие расходы за предыдущий год7116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1390420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90420188
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121826
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72394179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (691) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (361+0+0) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (384) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (384) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.743

Индекс Альтмана Z = 26.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.89), коэффициент быстрой ликвидности (19.46), коэффициент текущей ликвидности (19.74), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Старт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить