Общество с ограниченной ответственностью "Койот" ИНН:0323361340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38612042 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1991010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35471510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года715100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35471510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года715100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35171510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года715100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35471510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года715100
21103 Выручка за отчетный год10321233423
21104 Выручка за предыдущий год12334230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год890528411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5284110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14270512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год705120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14270512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год705120
23503 Прочие расходы за отчетный год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11270512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год705120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1095990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Койот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Койот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Койот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (354) = 30.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Койот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (890+0+0) = 15.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Койот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142)/Выручка (1032) = 13.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Койот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (1032) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Койот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 118

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Койот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 51.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Койот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 51.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Койот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Койот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 117

Индекс Альтмана Z = 132.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Койот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (51.67), коэффициент быстрой ликвидности (51.67), коэффициент текущей ликвидности (118), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (13.76%), рентабельность компании (10.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Койот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить